Comment faire un auto-bilan financier en micro-entreprise ?

1. Un point comptabilité pour être conforme à la loi
2. Évaluer la santé financière de ta micro-entreprise
3. Établir un prévisionnel en micro-entreprise

Un point comptabilité pour être conforme à la loi

Même s’il y a peu d’obligations comptables en micro-entreprise, elles ne sont pas inexistantes pour autant. Pour commencer, je ne peux donc que t’encourager à suivre de près les mouvements financiers de ta micro-entreprise, notamment si tu n’utilises pas encore d’outil de facturation comme Freebe 🖥.

En tant qu’auto-entrepreneur.e, tu dois donc remplir chaque mois quelques obligations légales précises. C’est le premier objectif d’un bilan financier en micro-entreprise : t’assurer que tout est ok sur le plan comptable ⤵️

• La conformité de tes factures et leur numérotation : ce n’est pas un secret, les documents émis dans un échange commercial sont très encadrés. Si tu débutes en micro-entreprise, n’hésite pas à te baser sur des modèles de factures conformes. Enfin, je t’invite à profiter de chaque bilan de facturation pour t’assurer qu’il n’y a aucun trou dans la numérotation de tes factures 📄
• La mise à jour de ton livre des recettes : l’unique document comptable de ta micro-entreprise qui évolue constamment, au fil de tes factures et encaissements. Je te conseille donc de checker régulièrement que chacune de tes rentrées d’argent est liée à la bonne facture 👌

💡 Utiliser un outil pour les auto-entrepreneurs est une bonne façon de gagner du temps sur ta comptabilité. Un outil comme Freebe te garantira la conformité de ta facturation et de tes documents. Et avec lui, il te sera beaucoup plus facile de passer à la suite de ton bilan financier. Puisque c’est bien la rentabilité et la santé financière de ta micro-entreprise qui nous intéressent aujourd’hui 🤓

Évaluer la santé financière de ta micro-entreprise

On passe donc au coeur de notre sujet du jour. Faire le point sur la conformité de ta facturation est une première étape. Cela dit, c’est loin d’être suffisant pour analyser la santé financière de ta micro-entreprise, et sa pérennité dans le temps. On cherche donc à savoir si l’activité est rentable, c’est-à-dire : s’il y a un équilibre entre tes rentrées et sorties d’argent 💰

Comme tu le sais, tu es dispensé.e de bilan comptable en micro-entreprise. Pour les autres statuts, c’est ce document qui fait état de la santé financière d’une entreprise. Pour la faire courte (parce qu’un bilan comptable est loin d’être simple en réalité 😂), il résume tout ce qu’une entreprise possède et ce qu’elle doit. En tant qu’auto-entrepreneur.e, tu n’es donc pas obligé.e de le réaliser, mais tu peux te créer une version simplifiée du bilan comptable pour faire tes propres analyses 🔍

Pour ce faire, il s’agit principalement de suivre de près tes rentrées et sorties d’argent. Que tu utilises un outil de facturation ou non, tu peux tout à fait concevoir un tableau de bord financier contenant :

• Tous tes encaissements au fil des mois : ni plus ni moins la liste de tes clients et de tes factures encaissées. Objectif : décortiquer ton chiffre d’affaires global mois par mois pour confronter ces résultats avec les autres lignes de ton dashboard ⤵️
• Toutes tes dépenses & charges professionnelles : le total de toutes tes sorties d’argent dans le cadre de ton activité (outils, abonnements, matériel, sous-traitance, etc.).
• Et bien sûr, on n’oublie pas de réserver une ligne de ce tableau de bord aux cotisations sociales. Je te conseille en effet de les séparer de tes dépenses professionnelles, car elles ne dépendent pas de toi ou de tes décisions d’investissement 🏛
• Si tu te verses un « salaire mensuel » en freelance, tu peux tout à fait l’inclure dans une ligne séparée de ton tableau de bord. Celui-ci représente une dépense pour ta micro-entreprise, et peut donc se soustraire à tes bénéfices.

💡 Pour analyser ce tableau de bord financier, le calcul est simple : rentrées d’argent (chiffre d’affaires) – sorties d’argent (dépenses & charges, cotisations, salaire) = tes bénéfices restant dans la trésorerie de ta micro-entreprise. Tu l’auras compris, plus ce montant est important, plus ta micro-entreprise se porte bien et te permet de te projeter dans le temps, et notamment d’investir davantage si c’est ce que tu souhaites !

J’en profite pour te dire qu’un CEO Day est l’occasion idéale pour faire le point sur tes finances, mais aussi sur tous les autres indicateurs qui te renseignent sur la santé de ton entreprise et son développement. Si tu n’as pas encore mis en place ce process indispensable, je t’invite à le faire en téléchargeant notre Checklist de l’ombre : le guide pas à pas pour créer ta propre routine CEO Day ! ⤵️

Établir un prévisionnel en micro-entreprise

Le principal avantage d’un tel tableau de bord financier en micro-entreprise, c’est donc la capacité de prévoir à plus long terme. Un suivi régulier de ton chiffre d’affaires et de tes encaissements représente ton équilibre financier à l’instant T. Mais tu le sais sans doute déjà : il est important de voir plus loin et d’anticiper. En tant que freelance, je t’accorde que la projection financière n’est pas toujours évidente. Comme pour tous les indépendants, il reste toujours une part d’imprévus (les fameuses montagnes russes 🎢).

Si tu débutes dans ton activité, cet exercice te paraitra sans doute difficile à ce stade. En te développant au fil du temps, et notamment grâce à des clients réguliers, la projection financière sera bien plus facile. Si un outil de facturation te permet de centraliser tes informations financières à l’instant T, ton tableau de bord financier te servira à visualiser la suite. Tu peux tout à fait le remplir au fil des devis et contrats signés, puisque tu connais déjà le chiffre d’affaires qui sera généré. De la même manière, tu peux totalement anticiper tes futures dépenses professionnelles, les récurrentes mais aussi les ponctuelles si tu comptes investir à un moment donné 🤓

Au final, cette projection te donne des informations très pertinentes sur la santé financière de ta micro-entreprise à plus long terme, ainsi que l’atteinte de tes futurs objectifs financiers. Si tout ça te paraît un peu flou, rien ne vaut un exemple fictif mais concret. Ici, je te propose un tableau de bord financier sur Notion, en toute simplicité mais contenant toutes les infos qui nous permettent une projection sur les premiers mois de l’année ⤵️

Au final, faire le bilan financier d’une micro-entreprise est relativement simple, et c’est tout le confort de ce statut. C’est un exercice que je te conseille fortement si tu as besoin de gagner en sérénité dans ton quotidien. En tant qu’auto-entrepreneur, il n’est en effet pas rare de subir une certaine pression financière liée à l’instabilité. Mais ce n’est pas tout puisque tu peux aussi avoir besoin de démontrer la santé financière de ton activité pour certains projets (faire un crédit ou devenir propriétaire par exemple ☝️).